退休后如何有效管理IRA账户，最大程度地降低税收负担？

讯知在线 • 2024年10月22日下午3:46 • 生活 • 0 views

虽然已经停止为退休储蓄和积累资金，但并不意味着您就可以停止对退休金的战略性思考。事实上，您应该继续思考。虽然您的资产配置可能与过去有所不同，但您在退休后如何管理这些资产在退休期间的重要性甚至超过了您在工作期间。

退休后管理IRA账户的四大策略

为了帮助您在退休后有效管理IRA账户，并最大程度地降低税收负担，以下列举了四种简单易行的策略。

什么是最低提取额（RMD）？

顾名思义，最低提取额（RMD）是指在您年满73岁后（尽管这一数字将在2033年调整至75岁）必须从传统IRA、个人退休账户或401(k)账户中提取的最低金额。提取金额是账户价值的百分比，会随着年龄增长而变化。例如，73岁的人必须在上一年末提取其账户价值的近4%，而今年83岁的人则需要提取其IRA账户年末余额的近6%。美国国税局的最终目标是在账户持有人去世的同一年清空这些账户，尽管这种情况很少发生。大多数人最终都会比他们的储蓄活得更长。

由于您对IRA的贡献在存入账户时通常是免税的，因此这些提取通常也是应税收入。

这当然也是您需要从战略角度思考RMD的原因，尽可能减少税收的净影响。考虑到这一目标，您可以考虑以下四种策略。

1. 在您年满59.5岁时开始提取

虽然您需要在年满73岁时开始提取最低提取额，但您不必等到那个时候。您可以在年满59.5岁后开始从个人退休账户中提取资金，无需支付罚款。

这通常是不鼓励的做法，而且理由充分。其中最主要的原因是显而易见的，一旦这些资金不再存放在IRA中，原本用于储蓄和增长的资金就很容易被浪费。这些提取也是应税的，会增加个人在收入最高时的所得税负担，导致他们的税收负担最大。

然而，对于有纪律、能预见未来的人来说，这种看似不寻常的决定是有道理的。也就是说，您现在正在缩减IRA的规模，这样您未来的RMD就会更少。如果您有理由相信您未来的应税收入会比现在更多，那么现在就将您的当前收入推高到下一个税阶的边缘是有意义的。

当然，只有当您将任何提取的资金投资于能够持续增长的东西（即使这种增长是应税的）时，这种策略才是明智的。

2. 实物提取

您甚至不必兑现仓位来进行提取。虽然许多人最终都会这样做，但您也可以选择从IRA中提取股票、基金或债券的实物，并将这些持股放入普通的经纪账户。

但这并不能完全避免税收。您仍然需要对转让时相关资产的公允市场价值缴税，这可能会或可能不会满足任何RMD。然而，这些转让可以在您选择的资产价格水平下进行，而无需您费力地将其出售，然后再在稍后时间重新投资这笔现金。通过明智的时机把握，您可以在不破坏投资组合配置的情况下更好地控制任何税收责任，即使只是一天。